Sezione 1 – Gli interessi - Voci 10 e 20

1.1 Interessi attivi e proventi assimilati: composizione

 Voci/Forme tecniche Titoli di debito Finanziamenti Altre operazioni 31.12.2015 31.12.2014
1 Attività finanziarie detenute per la negoziazione - - - -  
2 Attività finanziarie valutate al fair value - - - -  
3 Attività finanziarie disponibili per la vendita 43.991 - - 43.991 28.090
4 Attività finanziarie detenute sino alla scadenza 22.110 - - 22.110 119.873
5 Crediti verso banche 2 101 341 444 4.082
6 Crediti verso clientela (1) - 83.579 99.971 183.550 162.885
7 Derivati di copertura X X - - -
8 Altre attività X X 115 115 8
  Totale 66.103 83.680 100.427 250.210 314.938

(1) I dati relativi al 2014 sono stati riesposti secondo le modalità descritte in Nota Integrativa, Parte A, Sezione 2.

Il decremento rispetto l’esercizio 2014 è da attribuire sostanzialmente ai minori interessi attivi rilevati su titoli di debito in portafoglio, principalmente a seguito dell’operazione di riassetto perfezionata nel mese di aprile 2015 commentata nei fatti di rilievo avvenuti nell’esercizio della Relazione sulla Gestione del Gruppo.

La sottovoce Crediti verso clientela, Altre operazioni, comprende, per 26,7 milioni di euro, gli interessi di mora registrati nei confronti della Pubblica Amministrazione, attribuibili all’Area di business Pharma. Gli interessi di ritardato pagamento sono attualmente contabilizzati per importi prudenziali inferiori al tasso di interesse di mora nominale; la Banca, nell’ambito del generale quadro normativo di riferimento, sta lavorando ad un affinamento metodologico delle modalità di rendicontazione di tale componente, al fine di meglio rappresentare l’effettiva redditività dell’area di business Pharma.

Si sottolinea inoltre che al 31 dicembre 2015 risultano maturati interessi di mora nei confronti della Pubblica Amministrazione, calcolati dalla scadenza originaria della fattura, pari a circa 43,1 milioni di euro su crediti già incassati e pari a circa 52,0 milioni su crediti non incassati.

La sottovoce Crediti verso la clientela, Altre operazioni, include per 3,3 milioni di euro interessi passivi di segno positivo classificati tra gli interessi attivi, riconducibile agli effetti della riduzione dei tassi sul costo della raccolta; include inoltre l’effetto negativo derivante dall’aggiornamento del modello simulativo dei flussi di cassa dei crediti del settore DRL per 8,5 milioni di euro.

1.3 Interessi attivi e proventi assimilati: altre informazioni

1.3.1 Interessi attivi su attività finanziarie in valuta

  31.12.2015 31.12.2014
Interessi attivi su attività finanziarie in valuta 1.950 1.305

1.4 Interessi passivi e oneri assimilati: composizione

 Voci/Forme tecniche Debiti Titoli Altre operazioni 31.12.2015 31.12.2014
1 Debiti verso banche centrali - X (303) (303) (3.277)
2 Debiti verso banche (325) X - (325) (156)
3 Debiti verso clientela (40.928) X (8) (40.936) (89.597)
4 Titoli in circolazione X - - - -
5 Passività finanziarie di negoziazione - - - - -
6 Passività finanziarie valutate al fair value - - - - -
7 Altre passività e fondi X X (20) (20) (168)
8 Derivati di copertura X X - - (65)
  Totale (41.253) - (331) (41.584) (93.263)


Gli interessi passivi su debiti verso clientela
relativi alla categoria “debiti” si riferiscono al conto deposito rendimax per 39,8 milioni di euro al 31 dicembre 2015, contro 83,0 milioni di euro al 31 dicembre 2014, quale conseguenza della riduzione dei tassi, intrapresa già a partire dal 2014, in modo graduale. Tale andamento è atteso in frazionale rialzo per effetto delle nuove scadenze a 3, 4 e 5 anni lanciate recentemente sul mercato.

1.5 Interessi passivi e oneri assimilati: differenziali relativi alle operazioni di copertura

Voci/Valori 31.12.2015 31.12.2014
A. Differenziali positivi relativi a operazioni di copertura -
B. Differenziali negativi relativi a operazioni di copertura - (65)
C. Saldo (A-B) - (65)

1.6 Interessi passivi e oneri assimilati: altre informazioni

1.6.1 Interessi passivi su passività in valuta

  31.12.2015 31.12.2014
Interessi passivi su passività in valuta (183) (125)

1.6.2 Interessi passivi su passività per operazioni di leasing finanziario

  31.12.2015 31.12.2014
Interessi passivi su passività per operazioni di leasing finanziario (141) (177)